Cómo pagar menos en la declaración de la Renta: una guía práctica
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¿Te gustaría saber cómo pagar menos impuestos en tu próxima declaración de la Renta? A continuación, te contamos siete trucos, totalmente legales y prácticos, con los que podrás pagar menos impuestos. Recuerda que un ejercicio fiscal finaliza el 31 de diciembre de cada año.
Hay varios trucos que pueden ayudarte a pagar menos impuestos en la declaración de la Renta. Uno esencial, que muchas veces se pasa por alto, es aplicar las deducciones que ofrece cada comunidad autónoma. Además, el Gobierno español también ha actualizado las deducciones fiscales para los planes de pensiones individuales o de empleo.
Informar a tu empleador sobre cambios en tu vida personal es importante, y es que, los impuestos pueden variar según el estado civil, número de hijos, etc. También puedes negociar tus condiciones laborales con tu jefe o buscar un nuevo empleo que te ofrezca vales de comida, bonos de transporte u otros beneficios que no tributen en el IRPF.
Puedes utilizar los donativos que hagas a ONG o entidades sin ánimo de lucro para reducir tu base imponible. Lo mismo ocurre con los gastos de trabajo, recuerda añadirlos en tu declaración de la Renta para pagar menos impuestos.
¿Estás pensando en vender o donar tu vivienda habitual? Entonces, y si es posible, espera a cumplir los 65 años, ya que de esta forma quedarás exento de pagar impuestos por la transmisión patrimonial.
Comprueba detenidamente las deducciones autonómicas
El primer truco de esta lista para pagar menos impuestos es comprobar las deducciones en el IRPF a las que tienes derecho en tu comunidad autónoma. Las deducciones autonómicas varían sustancialmente de una autonomía a otra, por eso, es recomendable echar un vistazo a la página web de tu agencia tributaria local.
Las deducciones de las comunidades autónomas se pueden clasificar en diferentes grupos, y aunque son diferentes según dónde residas, estas son las más habituales:
- Por circunstancias familiares y personales, por ejemplo, las relacionadas con el nacimiento, adopción o acogimiento de hijos, como la deducción por pago de guarderías o por tener un hijo con discapacidad, etc.
- Por residir habitualmente en un municipio en riesgo de despoblamiento.
- Por la conservación o mejora de la calidad, sostenibilidad y accesibilidad de una vivienda.
- Por donativos y donaciones con finalidades ecológicas, sociales, culturales, etc.
- Otras deducciones, como la adquisición de vehículos eléctricos, por invertir en acciones sociales, por bonos culturales, por tratamientos de fertilidad, etc.
Notifica tu situación familiar
Hacienda ajusta la retención del IRPF teniendo en cuenta, entre otros factores, la situación personal y familiar del contribuyente. Por esta razón, y para poder pagar menos impuestos, es conveniente comunicar a tu empleador cualquier cambio importante que haya en tu vida. Algunos ejemplos de ello son el nacimiento de un hijo o hija, un divorcio o una discapacidad.
Por otro lado, las empresas deberán informar de la situación personal y familiar de sus asalariados a través del modelo 145. Asimismo, la Agencia Tributaria también se valdrá de esta información para aplicar las retenciones pertinentes en la declaración de la Renta.
Elige también salario en especie
A la hora de elegir un trabajo, lo más probable es que te fijes sobre todo en el sueldo, pero percibir parte del salario en especie o mediante retribución flexible son alternativas para pagar menos impuestos. Los seguros sanitarios para el contribuyente y para su familia, los vales de comida, los bonos de transporte o la guardería son algunos de los ejemplos de salario en especie que están exentos de retenciones en el IRPF.
El salario debe recibirse en dinero y el salario en especie nunca debe superar el 30 % del salario total. Igualmente, el salario en dinero tendrá que respetar el salario mínimo interprofesional.
Verifica los gastos del trabajo
¿Sueles pagar cuotas sindicales o cuotas a un colegio profesional? ¿Has tenido algún pleito laboral o has pagado honorarios a abogados o procuradores? Todos estos gastos son deducibles en los rendimientos del trabajo, por lo que gracias a ellos podrás pagar menos impuestos. Para deducirlos en el IRPF, debes incluirlos en el modelo 100, en la sección cuotas satisfechas a sindicatos dentro de los rendimientos del trabajo de la base imponible general.
Haz donativos a ONG, fundaciones o entidades sin ánimo de lucro
Las donaciones realizadas a ONG, fundaciones o entidades sin ánimo de lucro te permitirán pagar menos impuestos. Además, son fácilmente deducibles, sobre todo si cada año colaboras con las mismas entidades.
Según la última actualización de la Ley 49/2002, de 23 de diciembre, de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo, los contribuyentes se pueden deducir hasta un 80 % para un importe de máximo 250 euros. Para importes superiores, el porcentaje de deducción es del 40 %, o un 45 % si los donativos, donaciones o aportaciones con derecho a deducción se han hecho en favor de la misma entidad en los dos períodos impositivos anteriores.
Espera a los 65 años para vender tu casa
Si quieres vender o donar tu vivienda habitual, sería recomendable que esperases a los 65 años para pagar menos impuestos. La razón es que la ganancia de la transmisión patrimonial a partir de esta edad está libre de impuestos, es decir, no se aplica el Impuesto sobre Trasmisiones Patrimoniales. La exención también se aplica si se transmite la nuda propiedad y se reserva el usufructo vitalicio sobre la vivienda.
Si la vivienda está a nombre de los dos cónyuges, habría que esperar a que ambos cumplieran esa edad, ya que únicamente está exenta la ganancia del cónyuge que ya haya cumplido los 65 años.
Contrata un plan de pensiones
El último consejo que ofrecemos en nuestra guía práctica para pagar menos en la declaración de la Renta es contratar un plan de pensiones individual o de empleo.
Los planes de pensiones pueden ayudarte a rebajar tu base imponible este 2024. En concreto, hasta 1.500 euros al año o el 30 % de la suma de rendimientos del trabajo y de actividades económicas; o hasta los 8.500 euros si este incremento se destina a contribuciones empresariales o aportaciones del trabajador.
Una de las novedades para este año es que los planes de pensiones de empleo tienen deducciones para empresas y trabajadores. Además, los autónomos pueden mejorar su deducción en el IRPF si contratan uno, en total, hasta 5.750 euros al año según el Real Decreto 668/2023, de 18 de julio.
Como ves, pagar menos en la declaración de la Renta este 2024 es posible con estos trucos. Si eres de los que se pregunta cada año qué hacer para pagar menos impuestos, no dudes en aplicarlos si están al alcance de tu mano.
* Raisin GmbH no ofrece asesoramiento fiscal y no asume ninguna responsabilidad por la exactitud de la información. Para más información, consulta con tu asesor fiscal o directamente con la Agencia Tributaria.